Podatek VAT

Na czym polega usługa rozliczania podatku VAT?

Rozliczanie VAT obejmuje zarówno bieżącą ewidencję dokumentów, jak i przygotowanie deklaracji oraz analizę salda podatku. W praktyce kancelaria księgowa zajmuje się:

• prowadzeniem ewidencji sprzedaży i zakupów oraz kontrolą poprawności faktur,
• obliczeniem podatku należnego i naliczonego, przygotowaniem oraz wysyłką deklaracji JPK_V7 i VAT-UE.

W zakres usługi wchodzi także doradztwo dotyczące zwrotu podatku VAT i planowanie płynności finansowej, aby przedsiębiorca zawsze wiedział, jak wygląda jego bieżące obciążenie podatkowe.

Kto musi rozliczać podatek VAT?

Obowiązek rozliczania podatku VAT dotyczy przede wszystkim przedsiębiorców, którzy przekroczyli 240 000 zł rocznego przychodu lub wykonują określone czynności objęte tym podatkiem, np. usługi doradcze czy sprzedaż elektroniki. Trzeba jednak pamiętać, że VAT nie jest tym samym co KPiR. Wielu początkujących przedsiębiorców błędnie zakłada, że każda firma automatycznie musi rozliczać VAT. Tymczasem podatnicy zwolnieni z VAT (ze względu na limit lub specyfikę branży) rozliczają wyłącznie podatek dochodowy, np. w formie KPiR.

Czynnym podatnikiem VAT warto stać się również dobrowolnie, zwłaszcza gdy firma współpracuje z kontrahentami B2B, planuje duże zakupy inwestycyjne lub rozszerza działalność na rynki zagraniczne.

Jak wygląda rozliczenie VAT w naszej kancelarii księgowej?

Proces rozliczania VAT jest przejrzysty i zorganizowany tak, by klient miał pełne poczucie bezpieczeństwa. Najpierw gromadzimy dokumenty – zarówno faktury sprzedaży, jak i zakupów – oraz weryfikujemy je pod kątem poprawności formalnej. Następnie prowadzimy ewidencję VAT w systemie księgowym, wyliczamy kwotę podatku naliczonego i należnego oraz przygotowujemy deklarację JPK_V7. Po jej wysłaniu informujemy klienta o wysokości podatku do zapłaty albo o możliwym zwrocie.

W naszej pracy wykorzystujemy rozwiązania elektroniczne, takie jak JPK, e-faktury i integracje z KSeF, co skraca czas obsługi i minimalizuje ryzyko błędów.

Stawki podatku VAT i ich zastosowanie w działalności gospodarczej

W Polsce funkcjonuje kilka stawek VAT – 23%, 8%, 5%, 0% i stawka „zw” (zwolnienie). Wybór odpowiedniej stawki bywa trudny, szczególnie w przypadku usług o złożonym charakterze. Zmiany przepisów i interpretacji podatkowych powodują, że błędna klasyfikacja pojawia się częściej, niż mogłoby się wydawać. Profesjonalna obsługa VAT pozwala więc uniknąć niepotrzebnych korekt, sankcji czy kontroli skarbowych.

Częste błędy w rozliczaniu podatku VAT i jak ich uniknąć

Najczęściej spotykane problemy to stosowanie niewłaściwych stawek VAT, nieuwzględnienie faktur korygujących, błędy w rozliczeniach międzynarodowych (m.in. VAT-UE) czy opóźnienia w wysyłce deklaracji JPK_V7. W kancelarii księgowej TOMAccounter minimalizujemy te ryzyka dzięki automatycznym systemom kontroli dokumentów, stałemu monitoringowi przepisów i doświadczeniu naszego zespołu księgowego.

KSeF – Krajowy System e-Faktur

Krajowy System e-Faktur (KSeF) to jedna z największych reform w polskiej księgowości. System umożliwia wystawianie i odbieranie faktur ustrukturyzowanych, a docelowo stanie się obowiązkowy dla wszystkich podatników VAT. Oznacza to konieczność dostosowania programów fakturowych i procesów obsługi dokumentów w firmie.

KSeF zapewnia większą przejrzystość rozliczeń, automatyzację archiwizacji i szybszy zwrot podatku VAT. W naszej kancelarii świadczymy pełne wsparcie w zakresie wprowadzenia KSeF do firmy, od konfiguracji systemu, przez obsługę e-faktur, po bieżące monitorowanie dokumentów trafiających do KSeF.

Zgodnie z najnowszymi ustaleniami Ministerstwa Finansów, KSeF będzie obowiązkowy od 2026 roku. Warto przygotować się wcześniej na korzystanie z systemu.

Odzyskiwanie VAT z zagranicy (VAT Refund)

Przedsiębiorcy dokonujący zakupów w innych krajach UE mogą odzyskać podatek VAT zapłacony za granicą. Procedura VAT Refund obejmuje m.in. wydatki związane z transportem, noclegami, paliwem czy udziałem w targach. Nasza kancelaria przygotowuje i składa wnioski o zwrot, dba o kompletność dokumentacji oraz pilnuje wymaganych terminów.

Dlaczego warto powierzyć rozliczanie podatku VAT kancelarii TOMAccounter?

Jako kancelaria księgowa specjalizujemy się w obsłudze VAT dla firm z różnych branż – od jednoosobowych działalności, po spółki handlowe i usługowe. Zapewniamy kompleksowe wsparcie, indywidualne podejście do każdego klienta i transparentne zasady współpracy. Korzystamy z nowoczesnych narzędzi, dbając o bezpieczeństwo danych i terminowość wszystkich rozliczeń.

Jeśli potrzebujesz profesjonalnej obsługi VAT lub dopiero zakładasz firmę i nie wiesz, czy podlegać pod VAT, zapraszamy do kontaktu. Chętnie rozwiejemy wszystkie wątpliwości i zadbamy o prawidłowe rozliczenia Twojej działalności.